MBA em Gestão Financeira e Mercado de Capitais

O que é inteligência de negócios. Noções de inteligência de negócios nas organizações. Estruturação de BI nas organizações. Fonte de inteligência e coleta de dados. Técnicas e ferramentas de processamento, estruturação, tratamento e análise dos dados. Conceitos e aplicação de data warehouse, data mining e data marts. Ferramentas para desenvolvimento de dashboard. Criação de dashboard para análise e tomada de decisão. Disseminação da inteligência de negócios nas organizações. Processo de inteligência de negócios como apoio à tomada de decisões.

Promover uma visão geral de inteligência de negócios, de forma a compreender, explicar, criar e aplicar a melhor forma de estruturação dos dados, utilizando-se de ferramentas tecnológicas que permitem a manipulação e interpretação de grande volume de dados, possibilitando identificar novas análises, indicadores e oportunidades para apoiar na tomada de decisão na organização na qual está inserida.

O programa da disciplina está estruturada em aspectos fundamentais de contabilidade societária e gerencial. Para tanto, os participantes irão conhecer a função exercida pela Contabilidade no processo de gestão dos negócios, a começar pela estrutura patrimonial, relatórios contábeis, aspectos tributários e a formação de lucros e/ou prejuízos. Alguns dos principais temas relacionados às normas internacionais de contabilidade e aos pronunciamentos contábeis no Brasil também serão abordados sob a perspectiva dos seus impactos nas tomadas de decisão e nas demonstrações contábeis.

Possibilitar o entendimento contextualizado de questões contábeis aplicáveis às empresas, abrangendo a análise de aspectos normativos, operacionais, econômicos e financeiros.

A origem da controladoria. Aspecto temporal da atividade de controle. Modelo de gestão empresarial. Abordagem sistêmica do processo de gestão empresarial. Processo de controle Processo de planejamento e controle. Análise custo-volume-lucro (CVL) - modelagem econômico-financeira. KPI (key performance indicator).

Compreender o processo de gestão e controle empresarial sob o ponto de vista sistêmico, com ênfase no aspecto temporal futuro. Aplicar a metodologia referente ao processo de planejamento e controle. Utilizar a análise custo-volume-lucro (modelagem econômico-financeira). Aplicar os KPIs como mecanismos de monitoramento do desempenho organizacional.

Relatórios financeiros para dentro e para fora da empresa; Entendendo contabilidade sem depender do contador; Análise estratégica do capital de giro; Relatório gerencial do lucro; Fontes de capital (funding) para o negócio; Custo de capital (WACC); Análise do lucro e da geração de caixa; rompendo o ponto de equilíbrio e gerando lucro; Consciência situacional alta dos gestores voltada para resultados.

Ao final da disciplina o aluno deverá entender: a teoria e prática das finanças corporativas, ressaltando a realidade do mercado brasileiro. O impacto do gerenciamento estratégico do capital de giro nas empresas. A importância do free cash flow e o seu impacto na liquidez. O risco medido através da alavancagem operacional e financeira. O custo médio ponderado. A estrutura de capitais no Brasil.

Conceitos sobre risco de mercado, risco de crédito, risco operacional e risco de liquidez. Teoria da carteira: risco, retorno e diversificação, seleção de carteiras, modelo de Markowitz, CAPM e asset allocation. Acordo de Basileia. Value at risk (VaR). Abordagens tradicionais e novas abordagens para decisão sobre liberação e controle de crédito.

Fomentar a utilização de técnicas avançadas de gestão de riscos para tomar decisões sobre investimentos financeiros e sobre liberação e controle de créditos financeiros. Aprendizado sobre conceitos estatísticos aplicados à gestão de riscos e cobrados nos exames de certificação Anbima (CPA-10, CPA-20, CEA), certified financial planner (CFP) e chartered financial analyst (CFA).

Fundamentos dos processos de fusões e aquisições (M&A). A criação de valor em M&A. O que conduz (ou não) a processos de M&A. Riscos e incertezas com M&A. O mercado e as fusões e aquisições. Estratégias em M&A: operações, objetivos e tipologia. Aspectos contábeis e societários em M&A. Due dilligence. Introdução à avaliação de empresas. Projeção do valor de uma empresa. Custo de capital. Métodos de avaliação de empresas. Fintechs e a evolução tecnológica do mercado financeiro. Avaliação de fintechs.

Proporcionar ao aluno a oportunidade de desenvolver seus conhecimentos sobre processos de fusões e aquisições entre empresas, sobre metodologias de avaliação de empresas e sobre as inovações que as fintechs têm promovido no mercado financeiro.

Conceitos essenciais. Ciclo de elaboração orçamentária nas organizações. Princípios de construção de modelos (planilhas) de projeção da receita, despesas, investimentos, DRE, balanço patrimonial projetado e indicadores de desempenho como forma de integração dos planos orçamentários nas organizações. Modelo funcional versus matricial. Orçamento base zero e aplicação do benchmarking em orçamentação. Evolução dos sistemas de orçamento: gestão do valor e gestão do risco.

Apresentar e identificar técnicas, métodos e procedimentos referentes à elaboração de orçamentos destinados ao planejamento dos processos e atividades empresariais e entender a importância do planejamento orçamentário na definição prévia das diretrizes, objetivos e metas organizacionais, seu papel como ferramenta fundamental na gestão dos recursos (financeiros, matérias, tecnológicos e humanos) da organização e, ainda, sua importância no apoio à alta direção nas tomadas de decisões, mediante o desenvolvimento de estudos e simulações de cenários distintos.