MBA em Gestão Financeira e Mercado de Capitais

Conceitos e aplicações de análise econômica. Classificação, metodologia de construção e fontes de dados e informações para a preparação de indicadores econômicos. Técnicas de interpretação dos movimentos conjunturais da economia. Orientações voltadas à confecção de relatórios de conjuntura e formulação de cenários quantitativos e qualitativos.

Capacitar os alunos à compreensão e avaliação do ambiente econômico de curto prazo e à preparação de interpretações do panorama conjuntural e montagem de cenários prospectivos de apoio ao processo decisório organizacional.

O que é inteligência de negócios. Noções de inteligência de negócios nas organizações. Estruturação de BI nas organizações. Fonte de inteligência e coleta de dados. Técnicas e ferramentas de processamento, estruturação, tratamento e análise dos dados. Conceitos e aplicação de data warehouse, data mining e data marts. Ferramentas para desenvolvimento de dashboard. Criação de dashboard para análise e tomada de decisão. Disseminação da inteligência de negócios nas organizações. Processo de inteligência de negócios como apoio à tomada de decisões.

Promover uma visão geral de inteligência de negócios, de forma a compreender, explicar, criar e aplicar a melhor forma de estruturação dos dados, utilizando-se de ferramentas tecnológicas que permitem a manipulação e interpretação de grande volume de dados, possibilitando identificar novas análises, indicadores e oportunidades para apoiar na tomada de decisão na organização na qual está inserida.

O programa da disciplina está estruturada em aspectos fundamentais de contabilidade societária e gerencial. Para tanto, os participantes irão conhecer a função exercida pela Contabilidade no processo de gestão dos negócios, a começar pela estrutura patrimonial, relatórios contábeis, aspectos tributários e a formação de lucros e/ou prejuízos. Alguns dos principais temas relacionados às normas internacionais de contabilidade e aos pronunciamentos contábeis no Brasil também serão abordados sob a perspectiva dos seus impactos nas tomadas de decisão e nas demonstrações contábeis.

Possibilitar o entendimento contextualizado de questões contábeis aplicáveis às empresas, abrangendo a análise de aspectos normativos, operacionais, econômicos e financeiros.

A origem da controladoria. Aspecto temporal da atividade de controle. Modelo de gestão empresarial. Abordagem sistêmica do processo de gestão empresarial. Processo de controle Processo de planejamento e controle. Análise custo-volume-lucro (CVL) - modelagem econômico-financeira. KPI (key performance indicator).

Compreender o processo de gestão e controle empresarial sob o ponto de vista sistêmico, com ênfase no aspecto temporal futuro. Aplicar a metodologia referente ao processo de planejamento e controle. Utilizar a análise custo-volume-lucro (modelagem econômico-financeira). Aplicar os KPIs como mecanismos de monitoramento do desempenho organizacional.

Relatórios financeiros para dentro e para fora da empresa; Entendendo contabilidade sem depender do contador; Análise estratégica do capital de giro; Relatório gerencial do lucro; Fontes de capital (funding) para o negócio; Custo de capital (WACC); Análise do lucro e da geração de caixa; rompendo o ponto de equilíbrio e gerando lucro; Consciência situacional alta dos gestores voltada para resultados.

Ao final da disciplina o aluno deverá entender: a teoria e prática das finanças corporativas, ressaltando a realidade do mercado brasileiro. O impacto do gerenciamento estratégico do capital de giro nas empresas. A importância do free cash flow e o seu impacto na liquidez. O risco medido através da alavancagem operacional e financeira. O custo médio ponderado. A estrutura de capitais no Brasil.

Conceitos sobre risco de mercado, risco de crédito, risco operacional e risco de liquidez. Teoria da carteira: risco, retorno e diversificação, seleção de carteiras, modelo de Markowitz, CAPM e asset allocation. Acordo de Basileia. Value at risk (VaR). Abordagens tradicionais e novas abordagens para decisão sobre liberação e controle de crédito.

Fomentar a utilização de técnicas avançadas de gestão de riscos para tomar decisões sobre investimentos financeiros e sobre liberação e controle de créditos financeiros. Aprendizado sobre conceitos estatísticos aplicados à gestão de riscos e cobrados nos exames de certificação Anbima (CPA-10, CPA-20, CEA), certified financial planner (CFP) e chartered financial analyst (CFA).

Conceitos essenciais. Ciclo de elaboração orçamentária nas organizações. Princípios de construção de modelos (planilhas) de projeção da receita, despesas, investimentos, DRE, balanço patrimonial projetado e indicadores de desempenho como forma de integração dos planos orçamentários nas organizações. Modelo funcional versus matricial. Orçamento base zero e aplicação do benchmarking em orçamentação. Evolução dos sistemas de orçamento: gestão do valor e gestão do risco.

Apresentar e identificar técnicas, métodos e procedimentos referentes à elaboração de orçamentos destinados ao planejamento dos processos e atividades empresariais e entender a importância do planejamento orçamentário na definição prévia das diretrizes, objetivos e metas organizacionais, seu papel como ferramenta fundamental na gestão dos recursos (financeiros, matérias, tecnológicos e humanos) da organização e, ainda, sua importância no apoio à alta direção nas tomadas de decisões, mediante o desenvolvimento de estudos e simulações de cenários distintos.